男人添女人下部高潮全视频|男女全黄做爰视频|男男做爰猛烈叫床视频GV|男男黄GAY片免费网站WWW|男妓跪趴把舌头伸进我的嘴巴|男JI大巴进入女人身体

自2012年起，美、英、德等多個國家的金融監管機構紛紛加強了對反洗錢案的進出口報關查處，致使銀行洗錢被罰案接連被爆出：

2014年7月，法國巴黎銀行被指控稱為蘇丹和其他被美國列入黑名單的國家轉移了數十億美元的資金，而被罰以創紀錄的89億美元的罰款。

2018年6月4日，澳洲規模最大的銀行澳洲聯邦銀行因三年中5.3萬多次可疑轉帳，被監管部門罰以7億澳元(折合人民幣約34億元)。

駭人聽聞的巨額罰款不僅給全世界的金融機構進出口報關敲響了警鐘，也鞭策著各個金融機構嚴格審查自身風控程序及客戶盡職進出口報關調查等工作是否符合法律及監管的要求。

而銀行作為“洗錢案”的重災之地，其內部合規檢查勢必會更加嚴苛，對離岸賬戶進出口報關的審查也會隨著整體合規要求的提高而加劇。

城門失火，殃及魚池

離岸賬戶因其調撥資金自由、無外匯管制等優勢成為外貿人收款的最佳選擇。但現如今，離岸賬戶進出口報關開立的門檻卻越來越高，埋怨離岸賬戶被凍結的聲音也越來越大，外貿人的聚集地—福步論壇，更是“哀鴻遍野”

銀行提高離岸賬戶開立的門檻也是情有可原

首先，銀行審查力度的提升勢必會使其運營成本上漲。這時，銀行需要更多能為其盈利的大型外貿企業來承擔上漲的運營成本，而非中小微企業。

另外，隨著信息壁壘逐漸被打破，中小型外貿企業數量急劇上升。而作為外貿企業的跨境收款的最佳拍檔—離岸賬戶，進出口報關其需求量必將持續增長。但境外銀行(包括香港)在一個政策緊縮的大環境下，結合本身利益與風險的綜合考量，又不得不對開戶客戶進行進一步篩選。

在此種境況下，中小外貿企業開立一個離岸賬戶難比登天。更嚴重的是，離岸賬戶關停潮不是銀行“一時興起”，而是大勢所趨。

所以離岸賬戶銷戶容易，開戶難，對于離岸賬戶還未被凍結的中小外貿商更應該“且行且珍惜”。

下面為大家分享幾條可參考的離岸賬戶規范操作指南。

一、貿易背景真實，交易正常

資金往來基于正常的貿易背景，交易規模相對穩定，最好擁有國內關聯的實體公司。

二、積極配合銀行調查

如銀行郵件、電詢索要你有關資金往來的交易證明，積極配合銀行，快速響應并提供真實、完整的相關材料。

三、不與高危地區國家進行交易

盡量避免與被制裁或者洗錢高風險國家的客戶進行交易，因為從該地區匯出的款項極有可能被銀行攔截或被進一步調查。

四、盡量少或不與個人發生交易

個人交易(來自個人賬戶的匯款)會影響離岸公司賬戶的穩定性，從而面臨更嚴格的審查。

五、保持賬戶長期活躍

長時間或低頻次不使用已開賬戶，極有可能導致賬號被注銷。因為不活躍賬戶對銀行來說價值極低且會使銀行運營成本增加。

六、不參與洗錢類交易

不參與洗錢，不幫助他人以及朋友的公司代收等，尤其要避免在不清楚對方資金來源和用途的情況下，為他人收款和轉賬，因為一旦發生風險事件，你的賬戶和個人也將受牽連。

可再如何小心行事，離岸賬戶關停潮勢在必行，賬戶還未被注銷的外貿中小企業也只能盡人事以聽天命。

但跨境貿易中，離岸賬戶是眾多外貿中小企業不可或缺的工具和手段。所以一旦離岸賬戶被關，或者開立離岸賬戶不成功，外貿商為了不耽誤業務，只能冒著更大的風險和成本鋌而走險。

目前，外貿出口商(尤其是外貿SOHO)的應對方式主要有以下幾種：

1、通過企業服務機構開立香港離岸賬戶

雖企業服務機構對外聲稱：幾萬包開，不成功就退錢，但有些服務商盡是套路，承諾幾萬包開香港離岸賬戶，可能只是成功預約面試，即便成功為外貿商拿到賬號，也無法保證在短時間內不被注銷和關閉。不過仍一些專業的服務機構會根據申請人的條件為其量身定制服務，從而提高開戶的成功率，但收取費用高昂。

2、通過個人銀行賬戶收匯

外貿商用個人賬戶收款屬于逼上梁山的選擇，因為受制于外管局政策，個人賬戶每年最多只能結匯5萬美金，當外貿商的年交易額高于5萬美元時，需要更換多個賬戶給客戶，給客戶帶來諸多不便，甚至會讓客戶失去信任感。另外，對公賬戶與對私賬戶之間的匯款在國內受管制比較嚴格，進出口報關可能會造成貨款被銀行攔截、到賬時間延遲等不便。

3.通過朋友公司賬戶代收

當自己的離岸賬戶不幸被凍結或關閉，而客戶正等著收款信息匯款時，擁有離岸賬戶的外貿朋友成為了雪中送碳的人。通過朋友的公司賬戶代收貨款，既違背銀行賬戶的使用原則，也會使朋友賬戶面臨一定的操作風險，甚至會導致賬戶被凍結或注銷；同時發票和收款公司的不一致也會讓買家產生信任問題；最后，款項的結算完全取決于朋友之間的交情，具有很大不確定性。

4.通過出口代理的賬戶收匯

通過出口代理公司收款看似只是“用錢辦事”，但也將面臨多重風險。首先，通過代理收款時，需要提供相關的客戶信息資料，若該代理同時是外貿商，則有可能面臨著客戶流失的風險；其次，更換代理公司和代理的賬戶受益人并非外貿商公司的抬頭，都會讓買家產生不信任感；最重要的是，資金不是外貿商自己第一手掌握，會導致利潤到賬時間延遲等問題；最后，每次收款都需要支付一定額度的手續費，長期來看不劃算。

關于CRS有大批香港匯豐恒生等銀行賬戶被調查甚至停賬戶的問題，做一下簡單分析：

首先，看以下幾個重點：

1.香港賬戶雖然開戶難度增大，但仍然是外貿收款的首選。

2.所謂的島嶼公司完全避稅已經不切實際了，因為島嶼公司的賬戶已經是達到登天的難度了。

3.CRS影響的不僅僅是香港這一個地方，英國等其他國家的離岸公司只要有開賬戶，現在都可以查得到了。

對于大批賬戶被查被凍結，有以下分析：

1.公司成立多年，賬戶開立多年但是一直做零申報不做審計報稅的公司是重點打擊的對象。

2.有高金額高收入的賬戶和企業，有洗錢和換外匯跡象的賬戶是重點清查對象。

3.收入600萬港幣以上的賬戶是重點清查對象。

在此情形下，賬戶已經被調查到的客戶，如果不能按照銀行要求提供出符合要求的審計報告，那么賬戶是一定沒得救了。對于賬戶已經被停的客戶，公司和董事本人都在銀行留下了一個不良記錄，香港所有其他的銀行都可以查到這個記錄，對您開其他銀行的賬戶產生了重大影響。

在如此嚴峻的情形下，我們如何保護賬戶的安全和自身的信譽？

首先，沒有做審計報告的朋友，不管賬戶有沒有被查到，都要盡快補做審計，之前沒有保留銀行月結單的盡快向銀行付費調月結單，收費一般為50港幣/份。

其次，在補上審計報告的同時，可以開一個香港的私人賬戶，老客戶的小金額的收入可以走到自己的私賬，為公司的做賬審計節省成本，實現資金分流的效果。

申報公司做賬前的準備及需提交的資料

1. 做帳前的準備:

1)雖然香港政府要求按年度報稅，企業一般不能等到年底才開始處理賬務，一般應在有經營業務發生時就要開始準備帳務資料；

2)票據的分類和整理：把銷售發票、成本發票和費用發票按時間順序進行分類、整理、擺放。如票據比較多，可以在票據的右上角用鉛筆加上編號。并注意所有提供的單據日期與做帳期間的日期相符；

3)承認的票據：與中國內地相比，香港政府承認所有有公司簽章的發票(可自制)、收據以及便條。

2. 香港公司做帳需要提交的資料:

1)銀行月結單及水單；

2)銷售票據:發票、合同；

3)成本票據:發票、合同；

4)費用票據:工資、租金(須提供租賃合同或協議)、運費等；

5)其它相關文件:章程正本一份、周年申報表、所有公司變更資料(若有)、固定資產票據、投資相關文件等。

請重視起銀行月結單和審計報告，保護公司賬戶的安全和個人信譽的安全。